Em Portugal, aqueles que trabalhavam por conta própria descobriram que, ao atingirem a idade da reforma, o valor da sua pensão era significativamente inferior ao dos seus colegas que trabalhavam por conta de outrem. À primeira vista, a situação parece totalmente injusta, mas há uma explicação. Por exemplo, um eletricista independente que trabalha sozinho e um eletricista contratado recebem o mesmo salário mensal e ambos pagam contribuições para o sistema de segurança social, que serão utilizadas para calcular a sua pensão por velhice.
No entanto, a principal diferença entre eles é que, no caso do trabalhador contratado, parte dessa contribuição é assumida pela empresa que o contrata, enquanto o trabalhador independente deve pagá-la na íntegra. É essa diferença que faz com que os trabalhadores independentes se reformem com uma pensão muito menor do que os trabalhadores assalariados.
Diferença entre as pensões dos trabalhadores assalariados e dos trabalhadores independentes. A diferença entre as pensões dos trabalhadores assalariados e dos trabalhadores independentes continua a ser significativa em 2025. De acordo com dados oficiais do Ministério da Integração Social e Segurança Social, a pensão média dos trabalhadores independentes é de 1008,8 euros por mês, enquanto os trabalhadores assalariados abrangidos pelo Regime Geral recebem, em média, 1665,5 euros por mês.
É importante notar que esta diferença é ainda maior em função do sexo. Os homens que não trabalham por conta de outrem recebem uma pensão média de 1150,10 euros após a reforma, enquanto as mulheres recebem 863,97 euros. Esta desigualdade também se deve aos anos de contribuição e às categorias escolhidas ao longo da vida profissional.
Em média, isso representa uma diferença de 657,72 euros por mês entre a pensão de um trabalhador por conta de outrem e a pensão de um trabalhador independente. Isso equivale a mais de 9 200 euros por ano.
O trabalhador assalariado recebe um salário com base na base contributiva. Como se pode ver no quadro abaixo, no caso dos trabalhadores assalariados, tanto a empresa como o trabalhador assumem uma parte das contribuições para o sistema de segurança social, que são pagas pelo trabalhador. Este montante é determinado com base na base contributiva, da qual são deduzidos vários conceitos. A empresa assume a maior parte destes custos e transfere-os para o sistema de segurança social em nome do seu trabalhador.
O montante após a dedução de todos os juros da base contributiva é o salário líquido, que é pago ao trabalhador mensalmente. Em termos percentuais, pagará sempre o mesmo montante, independentemente do seu salário, mas quanto mais elevada for a base contributiva, mais elevada será a pensão.
Os trabalhadores independentes pagam contribuições com base nos seus rendimentos. O cálculo da base contributiva para os trabalhadores independentes não se baseia no salário que recebem como trabalhadores por conta de outrem, mas sim no seu lucro líquido. Dependendo deste montante, são classificados numa faixa contributiva correspondente. Esta faixa determina a sua base contributiva mínima, embora os trabalhadores independentes possam optar por uma base mais elevada.
Em geral, para que um trabalhador assalariado tenha um salário líquido de 1600 euros, a sua base contributiva deve ser de cerca de 2000 euros. Por outro lado, para obter a base para o pagamento das contribuições do nosso eletricista independente, ele deve obter um lucro líquido (receita menos despesas) de 1600 euros, que será o seu salário.
Tendo em conta este montante de lucro, deve aderir à tabela de contribuições correspondente que, conforme indicado na tabela de contribuições, corresponde à base mínima de contribuições de 960,78 euros, pela qual terá de pagar uma contribuição para o sistema de segurança social de cerca de 300 euros por mês. Ou seja, ambos recebem o mesmo salário, mas o trabalhador independente paga contribuições com base numa base muito mais baixa.
Problema: a maioria paga contribuições com base no mínimo. De acordo com dados estatísticos do ministério, dos 3 436 929 trabalhadores independentes em Portugal, 2 858 865 (83,18 %) pagam contribuições com base no mínimo dos seus rendimentos líquidos ou no valor de 1,5 vezes a base mínima. Apenas 2,1% do total de trabalhadores independentes em Portugal pagam contribuições com base num regime semelhante ao dos trabalhadores por conta de outrem, que é aproximadamente três vezes superior à base mínima.
Voltando ao exemplo do nosso eletricista independente com um rendimento líquido de 1600 euros, ele estaria limitado a uma base máxima de contribuições de 1700 euros, o que significaria um aumento dos seus pagamentos mensais para cerca de 534 euros, aproximando-o do montante base de 2000 euros que o eletricista assalariado pagava.
Os trabalhadores independentes não pagam contribuições adicionais. À primeira vista, pode parecer que um trabalhador independente está sujeito a uma pressão económica maior do que um trabalhador por conta de outrem. No entanto, ambas as contribuições representam cerca de 30% da base contributiva (este é um valor aproximado, uma vez que varia consoante o tipo de contrato, o setor, etc.).
A principal diferença reside no facto de, como se pode ver na tabela de contribuições acima, no caso dos trabalhadores por conta de outrem, a empresa assumir uma parte maior do que o trabalhador (embora tudo parta do salário bruto do trabalhador), enquanto o trabalhador independente é simultaneamente empresa e trabalhador, o que tem um impacto maior na relação entre o lucro líquido e a base contributiva.
Apertar o cinto no final da vida profissional. Tendo em conta que 100% das contribuições recaem sobre o trabalhador independente, o aumento da base contributiva (e, consequentemente, da quota do trabalhador independente) para obter uma pensão semelhante à do trabalhador assalariado representa um esforço económico significativo.
Por isso, é mais adequado aumentar gradualmente essa base contributiva à medida que se aproxima a idade da reforma, para que nos últimos anos da vida profissional as contribuições sejam feitas com base no valor mais alto possível e, assim, aumentar o valor da pensão.
Cálculo da pensão. O montante final da pensão é calculado com base na base contributiva dos últimos 25 anos (300 meses). Se a base contributiva média durante esse período foi baixa, a pensão será inferior à dos trabalhadores assalariados que pagaram contribuições com base numa base mais elevada, uma vez que estes pagam contribuições de acordo com os seus rendimentos reais.
Por isso, em mais de 60 % das províncias de Portugal, a pensão média dos trabalhadores independentes mal ultrapassa os 1008 euros por mês e, em nenhuma comunidade, a pensão dos trabalhadores independentes é igual ao salário mínimo interprofissional em 2025.